Good Corporate Governance Editor's Choice

OCBC NISP Menerapkan GCG Secara Subtansial

OCBC NISP Menerapkan GCG Secara Subtansial

Penerapan Good Corporate Governane (GCG) atau tata kelola perusahaan yang baik) sudah dilakukan sejak dini, sehingga mampu menjaga bank ini selamat menghadapi berbagai krisis dalam beberapa dekade terakhir. Bank OCBC NISP meyakini, penerapan GCG-lah yang akan memungkinkan kinerja perusahaan yang terus meningkat dan sustainable untuk jangka panjang. Bagaimana penerapan GCG di Bank OCBC NISP, Presiden Direktur PT OCBC NISP Tbk, Parwati Surjaudaja menuturkannya kepada Ario Fajar dari SWA:

Penerapan GCG di Bank OCBC NISP sudah dilakukan sejak dini, hal ini pulalah yang menjadi salah satu kunci utama keberhasilan Bank OCBC NISP bertahan mengarungi berbagai krisis selama 71 tahun terakhir. Adapun formalisasi GCG telah dilakukan sejak tahun 2006. Di tahun itu, kami mulai mendokumentasikan, merapihkan, dan menyempurnakan GCG.

Tahap persiapan dimulai dari awarness, self assessment dan development. Penanaman awareness dilakukan melalui berbagai sosialisasi di seluruh level, di mana kurikulum GCG disampaikan dalam berbagai forum pelatihan. Contohnya adalah New Employee Orientation, di mana karyawan diinformasikan mengenai sejarah perusahaan, kode etik, dan risk management. Selanjutnya proses pengukuran dengan melakukan pengisian terhadap GCG self assessment. Pemetaan self assessment dilakukan dengan memetakan kondisi dan praktik GCG internal terhadap kondisi GCG ideal sebagaimana PBI No8/14/pbi/2006. Hal ini dilakukan OCBC NISP untuk melihat dan mengukur implementasi GCG dan mana hal-hal yang perlu disempurnakan dalam mencapai kondisi yang diinginkan. Pada proses development dilakukan penerjemahan mengenai kesiapan implementasi GCG dan bagaimana proses GCG dilekatkan ke dalam setiap kebijakan dan prosedur di OCBC NISP. Di OCBC NISP, prinsip-prinsip GCG dimasukkan ke dalam kebijakan, kerangka, dan prosedur yang ada.

Tahap implementasi dilakukan mulai dari proses sosialisasi, implementasi sampai dengan internalisasi prinsip-prinsip GCG ke dalam budaya bank. Sosialisasi dilakukan melalui kebijakan yang dibuat untuk mendukung pelaksanaan GCG, antara lain, Kebijakan Anti Fraud, Kebijakan SDM, Kebijakan Komunikasi, dan Informasi, Pelaporan Insiden, Kebijakan Manajemen Risiko, Pedoman Komite-Komite, BOD Charter, dan BOC Charter. Secara formal implementasi disosialisasikan melalui penerbitan berbagai SK Direksi yang disampaikan dan dapat diakses oleh pihak-pihak yang terlibat langsung dalam operasional bank melalui website internal Bank OCBC NISP.

Tahap evaluasi mencakup proses audit oleh auditor eksternal dan GCG scoring rating. Audit eksternal dilakukan oleh lembaga ekternal, termasuk Bank Indonesia, yang melakukan audit terhadap berbagai fungsi dan aktivitas di Bank OCBC NISP. Fungsi ini telah dijalankan dengan menunjuk auditor eksternal yang independen untuk melakukan evaluasi terhadap aktivitas di OCBC NISP termasuk aktivitas pengelolaan risiko.

Proses akhir di tahap evaluasi adalah GCG scoring rating yang merupakan end result dari proses assessment secara berkala oleh pihak eksternal, dalam hal ini dilakukan oleh Bank Indonesia sebagai regulator. Saat ini kondisi self assessment rating OCBC NISP adalah sangat baik. Bank akan terus melakukan evaluasi dan penyempurnaan atas implementasi GCG.

Seberapa urgen pelaksanaan GCG bagi perusahaan?

Kami percaya pelaksanaan GCG sangatkan krusial untuk instritusi perbankan yang merupakan lembaga kepercayaan. Hanya dengan adanya pelaksanaan GCG yang konsistenlah dimungkinkan pertumbuhan dan track record yang sustainable untuk jangka panjang. Sebuah bank yang telah melaksanakan GCG akan memiliki pandangan jangka panjang dalam mengintegrasikan tanggung jawab lingkungan dan sosial dengan pengelolaan risiko, menemukan peluang-peluang dan mengalokasikan modal untuk memberikan manfaat yang terbaik bagi seluruh pemangku kepentingan. GCG akan mengarahkan praktik bisnis yang bertanggung jawab, sehingga memastikan pengelolaan lingkungan kerja yang positif dan kondusif, pertanggungjawaban kepada pasar dan komunitas serta pencapaian kinerja keuangan yang sehat dan berkesinambungan. Rasanya, tanpa GCG tidak ada cara yang lebih baik untuk meyakinkan kepercayaan publik terhdap bisnis bank dan industri perbankan dalam membangun ekonomi masa depan yang lebih baik.

Parwati Surjaudaja, Bank OCBC NISP, perbankan, Bank Indonesia, GCG, Good Corporate Governance, Manajemen Risiko, Manajemen, Bisnis, SWA

Parwati Surjaudaja

Bagaimana manajemen menjalankan GCG? Eksekusinya seperti apa?

Di OCBC NISP, GCG dijalankan secara konsisten, mulai dari aspek struktural, operasional dan pemeliharannya. Secara struktural OCBC NISP meyakini aspek penting dari GCG seperti tugas dan tanggung jawab dewan komisaris, direksi dan komite-komite: pencegahan dan penanganan konflik kepentingan; pelaksanaan fungsi kepatuhan; internal dan ekternal audit; penerapan manajemen risiko dan pengendalian intern; ketentuan yang berhubungan dengan pihak terkait dan eksposur besar; transparansi informasi keuangan dan nonkeuangan; penerapan laporan pelaksanaan GCG dan rencana strategis Bank.

Contohnya, dalam penerapan manajemen risiko, secara struktural dewan komisaris membentuk pemantau risiko untuk mengawasi kebijakan manajemen risiko dan implementasi kegiatan usaha yang dilakukan oleh divisi yang ada pada bank. Secara operasional, presiden direktur menunjuk direktur risk management untuk mengelola penerapan manajemen risiko yang ada pada OBCB NISP. Proses manajemen risiko merupakan proses berkesinambungan yang berlangsung terus-menerus mulai dari proses indentifikasi, pengukuran, pemantauan, sistem informasi manajemen serta pengendalian. Dari aspek pemeliharaan dilakukan secara berkesinambungan dengan melakukan pengkinian secara periodik terhadap berbagai kebijakan dan panduan manajemen risiko.

Bagaimana perusahaan menjalankan GCG dalam konteks manajemen risko? Bagaimana praktik manajemen risiko di perusahaan?

Bank OCBC NISP membangun dan menerapkan manajemen risiko secara terpadu dengan pelaksanaan GCG dalam kegiatan operasional bank sehari-hari. Penerapan risk management di Bank OCBC NISP memberi penekanan pada pendekatan yang komprehensif dan holistik dalam mengelola risiko, beralih dari pendekatan yang sifatnya “silo” di mana masing-masing risiko dikelola secara terpisah. Bagi OCBC NISP, manajemen risiko merupakan suatu aktivitas value creation, bukan sekadar aktivitas pencegahan dan pengelolaan risiko. Manajemen risiko diterapkan sebagai satu kesatuan dengan berbagai proses dan aktivitas bank, di mana implementasinya telah menjadi bagian dari business as usual. Penerapan manajemen risiko di OCBC NISP yang memiliki visi menjadi “Pengelola risiko terbaik di Indonesia” memfokuskan penguatan pada organisasi dan sumber daya; kebijakan dan prosedur; sistem dan data; metodologi dan pendekatan untuk analisis dan permodelan risiko.

Dalam organisasi OCBC NISP pelaksanaan penerapan manajemen risiko dilakukan dengan pendeketan three lines of defense. Pendekatan ini dimaksudkan untuk terus menumbuhkembangkan budaya sadar risiko di setiap lini dan fungsi organisasi. Pendekatan three lines of defense diawali dengan oversight yang dilakukan oleh dewan komisaris dan direksi dalam pelaksanaan proses pengelolaan risiko bank secara menyeluruh. Secara organisasi, peran lini pertahanan pertama (first line of defense) diwakili oleh Unit Bisnis dan Unit Pendukung yang berfungsi sebagai unit pengambil dan pemilik risiko (risk taking and risk owner unit). Mereka akan mengejar pertumbuhan usaha dan mengambil keputusan yang mempertimbangkan aspek risiko.

Lini pertahanan kedua (second line of defense) dilakukan oleh Risk Management Group dan Compliance Division yang berfungsi sebagai risk control unit, yang tugasnya antara lain: menetapkan kerangka dan regulasi internal mengenai pengelolaan risiko, baik yang sifatnya finansial maupun nonfinansial; melakukan pemantauan terhadap bagaimana fungsi bisnis dan nonbisnis dilaksanaan dalam koridor kebijakan manajemen risiko, dan prosedur standar operasional yang telah ditetapkan. Lini Pertahanan Ketiga (Third Line of Defense) dilaksanakan oleh auditor internal yang berfungsi sebagai risk assurance. Dalam menjalankan fungsinya sebagai risk assurance, auditor bersifat independen dan bertanggung jawab langsung kepada direktur utama. Peran utama auditor internal terkait manajemen risiko adalah melakukan review dan evaluasi berkala terhadap kerangka dan tata kelola risiko di Bank OCBC NISP secara keseluruhan yang dilakukan oleh lini pertahanan pertama dan kedua untuk memastikan kedua lini ini berjalan sesuai dengan perannya masing-masing. Pengelolaan risiko dilakukan dalam suatu rangkaian siklus yang terdiri atas identifikasi risiko, pengukuran risiko, pemantauan risiko, pengendalian risiko, dan sistem informasi.

Parwati Surjaudaja, Bank OCBC NISP, perbankan, Bank Indonesia, GCG, Good Corporate Governance, Manajemen Risiko, Manajemen, Bisnis, SWA

Parwati Surjaudaja

Bisa dijelaskan lebih detail?

Proses indentifikasi risiko dilakukan secara proaktif/antisipatif dengan menganalisis seluruh sumber risiko, di mana sekurang-kurangnya dilakukan terhadap risiko dari produk, aktivitas dan program bank. Pengukuran risiko dilakukan secara berkala, secara kuantitatif maupun kualitatif, baik dalam produk dan portofolio maupun seluruh aktivitas bisnis OCBC NISP. Hasil pengukuran risiko dibandingkan dengan risk appetite Bank OCBC NISP. Model dan sistem pengukuran risiko telah dikomunikasikan, disetujui, dan dievaluasi secara berkala untuk memastikan kesesuaian asumsi, akurasi, kewajaran, dan integritas data serta prosedur yang digunakan.

Pemantauan risiko dilakukan terhadap besarnya risk appetite, eksposur risiko, toleransi, kepatuhan limit internal, dan hasil stress testing maupun konsistensi pelaksanaan dengan bijakan dan prosedur yang ditetapkan. Pengendalian risiko di OCBC NISP menggunakan pendekatan COSO (Committe of Sponsoring Organization of the Treadway Commission) di mana penerapan ERM dilaksanakan oleh Direksi dengan koordinasi dari Direktur Risk Management dan secara GCG memasukkan elemen pengawasan dari Dewan Komisaris.

Penyediaan sistem informasi manajemen risiko memiliki peran kritikal serta telah dikembangkan sesuai dengan kebutuhan Bank OCBC NISP dalam rangka penerapan manajemen risiko yang efektif. Sebagai bagian dari proses manajemen risiko, sistem informasi manajemen digunakan untuk mendukung pelaksanaan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko.

Tata kelola risiko, toleransi risiko dan risk appetite menjadi tanggung jawab penuh dari jajaran direksi yang didukung oleh pengawasan independen baik melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) maupun Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Dalam pelaksanaannya, keseluruhan pengelolaan risiko menjadi tanggung jawab bersama seluruh karyawan di setiap lini organisasi. SKMR, yang dalam hal ini terwujuf dalam 8 divisi di Risk Management Group, berfungsi menetapkan dan mengembangkan proses dan perangkat pengelolaan risiko yang efektif dan konsisten agar terbangun budaya Bank yang menitikberatkan kesadaran karyawan akan risiko.

Apa saja persoalan-persoalan manajemen risiko yang terkait GCG yang ada diperusahaan?

Penerapan GCG dilakukan oleh Bank OCBC NISP dan juga bank-bank lainnya tidak luput dari beberapa tantangan. Pertama, sumber daya manusia yang kompeten di bidang manajemen risiko relatif terbatas. Risk Management Grou[ dituntut untuk memiliki kemampuan dan keahlian khusus terkait dengan masing-masing jenis risiko yang dikelola oleh bank. Untuk mengatasi hal ini, OCBC NISP senantiasa terus melakukan perekrutan SDM yang kompeten dan berkualitas, serta tetap melakukan pengembangan terhadap SDM yang ada melalui program talent management. Kedua, tantangan lainnya dengan produk perbankan yang semakin kompleks, termasuk juga dalam konteks pengembangan perbankan secara regional yang memerlukan cross border risk management yang baik. Dan ketiga, walaupun budaya sadar risiko telah diterapkan dengan baik, namun sebagai manusia, tetap saja ada yang melakukan pelanggaran terhadap kode etik dan code of conduct. Fraud internal masih terjadi, namun kecenderungannya terus menurun. Bank telah mengeluarkan Kebijakan Anti Fraud dan telah dibentuk Tim Penanganan Fraud (TPF). Satuan kerja manajemen risiko wajib memastikan bahwa rekomendasi TPF telah ditindaklanjuti sebagai perbaikan proses dan melakukan pemantauan terhadap tindak lanjut yang dilakukan oleh unit kerja terkait kejadian-kejadian risiko operasional.

Apa saja Best Practice GCG yang berbenturan dengan praktek di lapangan yang kerap membuat dilema bagi perusahaan?

Dapat saja terjadi best practice GCG berbenturan dengan praktik tidak terpuji di lapangan. Sebagai contoh, dilema bagi bank terjadi apabila seorang karyawan melakukan tindakan yang legal tapi tidak etis. Dalam hal ini, nilai-nilai fundamental yang sudah diatur jelas dalam corporate governance policy dan telah diartikulasikan secara eksplisit melalui kode etik dan code of conduct serta telah menjadi bagian budaya bank akan menyebabkan karyawan dimaksud tidak bersikap mendua untuk memutuskan mana yang benar atau yang salah. Sejauh ini bank tidak pernah melakukan praktik-praktik yang tidak terpuji dalam melakukan seluruh aktivitas usahannya. Misalnya, bank tidak akan mentolerir praktik suap untuk melancarkan semua urusan di lapangan

Lalu bagaimana perusahaan menyelesaikan dilema itu?

Penyelesaian dilema selalu diatasi dengan kode etik, code of conduct, ketentuan dan perundangan yang berlaku, Pertama, secara ineternal, bank telah memiliki kebijakan dan prosedur benturan kepentingan. Pengungkapan kondisi benturan kepentingan pada pengambilan keputusan dilengkapi risalah rapat yang diadministrasikan dan didokumentasikan dengan sangat baik. Prinsip dasar benturan kepentingan juga disosialisasikan dalam bentuk kode etik yang menjadi pedoman perilaku seluruh karyawan Bank OCBC NISP. Kedua, secara eksternal, apabila terdapat dilema kepentingan pihak eksternal atau nasabah yang menyalahi aturan, maka Bank melakukan enforcement dengan melakukan pengiriman surat resmi kepada pihak eksternal atau nasabah yang bersangkutan dan dengan tegas menyatakan bahwa bank terkait dengan berbagai peraturan, hukum dan etika bisnis yang berlaku serta tidak dalam posisi untuk melakukan pelanggaran.

Apa hambatan menjalankan GCG?

Hambatan pelaksanaan GCG biasanya muncul pada saat terjadi konflik antara kepentingan jangka pendek dengan kepentingan jangka panjang. Juga, tantangan yang penting dalam mewujudkan GCG yang lebih baik adalah mengubah mindset dan penghayatan akan budaya perusahaan. Perubahaan dan penghayatan tersebut harus datang dari setiap individu. Dewan Komisaris dan Direksi berusaha menciptakan lingkungan yang kondusif untuk terjadinya perubahan mindset, tetapi tanggung jawab dan tantangan utama terciptanya GCG harus berasal dari seluruh sanubari individu yang berada di OCBC NISP.

Apa perbedaan sebelum dan sesudah adanya GCG di perusahaan?

GCG di Bank OCBC NISP ada sejak dulu, dimulai dari nilai-nilai yang disebarkan oleh pendirinya. Perbedaannya yang sangat terasa adalah dari pegawai-pegawai baru.Kami menerima pegawai dari banyak latarbelakang. Dengan adanyanya GCG, maka akan membawa mereka pada satu sudut pandang, satu misi dan visi, kepahaman soal etika perusahaan, penerapan dan pelaksanaan tata kelola perusahaan, sehingga perilaku dan etos kerja mereka bisa dikendalikan dalam sebuah sistem.

Apa dampak penerapan GCG terhadap kinerja perusahaan?

Penerapan GCG lah yang akan memungkinkan kinerja perusahaan yang terus meningkat dan sustainable untuk jangka panjang. Dampak penerapan GCG atas kinerja bank terlihat sangat positif tidak saja dalam hal kegiatan monitoring dan kontrol yang dilakukan oleh pemilik, regulator, investor , tetapi juga atas kepercayaan pemilik untuk melakukan investasi, inovasi dan kegiatan “entreprenuer” dalam mendukung pertumbuhan bank yang berkesinambungan. Kinerja bank terlihat dari track record yang tumbuh konsisten dan terus meningkat dari waktu ke waktu selama keberadaannya minimal 20 tahun terakhir, dari bank regional yang berkantor pusat di Bandung menjadi bank ranking 7 di antara bank swasta. Kinerja pertumbuhan aset ini didukung pula dengan kualitas kredit yang semakin membaik, di mana per September 2012 NPL Gross sebesar 1,04% atau NPL Nett sebesar 0,42. Lembaga Pemeringkat Fitch Rating dan Pefindo memberikan rating AAA kepada Bank OCBC NISP atas dasar stabilitas kinerjanya.

Apa manfaat penerapan GCG dan apa rencana ke depannya terkait GCG?

Penerapan GCG yang konsistenlah yang akan memungkinkan bank untuk bisa tumbuh berkembang secara konsiten dan meningkat dari waktu ke waktu. Penerapan GCG lah yang akan memungkinkan terbangunnya brand image positif dan terjaganya kepercayaan di antara semua stakeholders. Hal ini bukan saja hanya akan menjaga tingkat kepercayaan dan loyalitas dari para nasabah, tapi juga menjaga kredibilitas institusi di mata para regulator khususnya, dan masyarakat umumnya.

Secara internal, hal ini pun akan menciptakan loyalitas yang lebih dalam dan komitmen yang lebih tinggi dari para karyawan. Karyawan yang berkomitmen akan menjadi lebih kreatif dan energik dalam menumbuhkembangkan Bank OCBC NICP secara sehat dan berkesinambungan. Dalam lingkungan yang sangat kompetitif seperti sekarang, kreativitas sangat vital untuk mendapatkan keuntungan dalam berkompetisi.

Bank senantiasa melakukan penyempurnaan berbagai kelemahan dalam penerapan GCG. Sejalan dengan pengembangan usahanya, Bank OCBC NISP tetap berkomitmen dalam penerapan tata kelola Bank dan mengedepankan pengelolaan risiko dalam tata kelola tersebut serta melakukan perbaikan yang berkesinambungan atas pelaksanaan setiap aspek GCG demi kemapanan tata kelola jangka panjang.

Apakah pelaksanaan GCG sejauh ini berjalan baik?

Pasti selalu ada improvement. Kami belajar GCG dari mana saja. Pertama, dari pendiri yang hingga sekarang selalu menyebarkan wisdom. Kedua, dari IFC, anak usaha Bank Dunia, yang pernah menjadi pemegang saham dari 2001-2006, dan kini dari belajar dari pengalaman OCBC, yang di Singapura selalu masuk dalam top 3 atau top 5 dalam penerapan GCG.

Kalau boleh mengklaim, Bank OCBC NISP pantas mendapat predikat “sangat terpecaya” karena apa? Di mana letak kekuatan perusahaan terkait GCG?

Kita sudah mencoba yang terbaik. Kekuatannya adalah kita sudah melakukan GCG secara substansi seutuhnya, baik dalam hati maupun tindakan.


© 2023-2024 SWA Media Inc.

All Right Reserved